Onderstaand treft u de gereserveerde risicobedragen rondom de Floriade. De risico’s zijn opgedeeld in risico’s die betrekking hebben op het evenement en risico’s die betrekking hebben op de gebiedsontwikkeling.
bedragen x € 1 miljoen | |||||
|---|---|---|---|---|---|
risico's | restrisico | kans | risicobedrag | risicobedrag | verschil |
(A) | (B) | (A x B) | PB 2022 | ||
belangrijkste risico's | |||||
Floriade businesscase | 3,0 | div | 2,1 | 4,7 | -2,6 |
Floriade grondexploitatie | 5,0 | div | 1,9 | 2,2 | -0,3 |
Floriade Businesscase
In onderstaande tabel is de actuele stand van de risico’s financieel weergegeven. In de Programmabegroting was de hoogte van de risicoreserve nog € 4,7 miljoen.
In de vierde financiële kwartaalrapportage (RV 23025) werd reeds aangekondigd dat er vanuit de risicoreserve € 2,1 miljoen nodig was om onder andere de lagere opbrengsten vanuit parkeren en de lagere opbrengsten vanuit subsidies en overige bijdrage mee te compenseren. De verwachting was destijds nog dat een deel hiervan binnen de begroting zou kunnen worden opgelost, dit is achteraf gezien slechts deels mogelijk. Bij de jaarafsluiting blijkt uiteindelijk € 2,6 miljoen nodig te zijn uit de risicoreserve. In onderstaande tabel wordt dit onttrokken aan de risico’s. Er blijven dan nog slechts twee resterende risico’s over met betrekking tot een onvoorziene post Expo organisatie, een risico post voor de ontmanteling en een risico voor de liquiditeitsfaciliteit calamiteiten.
bedragen x € 1 miljoen | |||||
|---|---|---|---|---|---|
risico’s Floriade | omvang | kans | PB 2023 | onttrekking /vrijval | huidige stand |
Bijdrage subsidie /derden komt niet tot stand tgv business case | -1,30 | 100% | -1,3 | 1,3 | - |
Impact 600.000 bezoekers op kaartverkoop en exploitatie derden | -1,75 | 20% | -0,4 | 0,4 | - |
Impact 600.000 bezoekers op opbrengsten parkeren en shuttlediensten | -0,21 | 20% | 0,0 | 0,0 | - |
Beheerbudget niet toereikend | -1,00 | 20% | -0,2 | 0,3 | - |
Veiligheidskosten | -1,00 | 40% | -0,4 | 0,4 | - |
Onvoorzien Expo organisatie | -2,00 | 75% | -1,5 | -0,1 | -1,6 |
Ontmanteling | -1,00 | 60% | -0,6 | - | -0,5 |
Bouwplaats management | -0,70 | 40% | -0,3 | 0,3 | - |
Liquiditeitsfaciliteit calamiteiten | -10,00 | 0% | - | - | - |
Totaal risico’s Floriade | -18,96 | div. | -4,67 | 2,61 | -2,06 |
Onvoorzien BV
Risico beschrijving
Als gevolg van onvoorziene zaken bestaat de kans dat er kosten moeten worden gemaakt, die niet zijn opgenomen in de huidige business case van de Floriade Expo organisatie.
Voortgang / Inschatting
Bij de afwikkeling van het evenement kan in 2023 nog tegenvallers worden ontdekt. Hiervoor is nog € 1,6 miljoen gereserveerd.
Ontmanteling
Risico beschrijving:
Door Arcadis is op basis van ervaring in Venlo een inschatting gemaakt op de ontmanteling van het terrein nadat het evenement is afgelopen. Deze inschatting komt € 1,3 miljoen hoger uit dan het beschikbare budget in de business case van de Floriade BV. Floriade BV denkt genoeg mogelijkheden te zien om de kosten binnen het budget mogelijk te maken. In dit opgenomen risico wordt er rekening mee gehouden dat de kosten toch hoger dan het beschikbare budget uitkomen.
Voortgang Inschatting:
Bij de ontmanteling van het Floriade terrein kan in 2023 nog tegenvallers worden ontdekt. Hiervoor is nog € 0,5 miljoen gereserveerd.
Floriade grondexploitatie (geheim)
Het risico van de grondexploitatie Floriade is gebaseerd op :
- de algemene marktrisico’s binnen het plan. De algemene marktscenario’s die van toepassing zijn, zijn gebaseerd op de laatst bestuurlijk vastgestelde MPGA;
- een totaaloverzicht van het risicoprofiel opgebouwd uit gewogen projectrisico’s, gewogen projectkansen en algemene marktrisico’s;
- een toelichting op de projectrisico’s en projectkansen. Hierbij worden aard, omvang, kans van optreden en beheersmaatregelen vermeld;
De toetsing en kwantificering van de risico’s heeft conform de Kadernota Integraal risicomanagement en weerstandsvermogen van de gemeente Almere plaatsgevonden.
Beheersmaatregelen
In deze fase van het proces zijn er nog geen beheersmaatregelen getroffen.
Financiële Inschatting
Binnen deze grondexploitatie zijn er diverse proces – en ontwerprisico’s onderkend. Ongewogen is het risicobedrag € 5,0 miljoen. In totaal is het gewogen risicobedrag op basis van de diverse kans percentages berekend op € 1,9 miljoen. Een nadere toelichting op de risico’s in de grondexploitatie Floriade zijn terug te vinden in het geactualiseerde MPGA 2023.