Floriade

Onderstaande tabel geeft de resultaten weer ten opzichte van de begroting voor de gemeentelijke programma organisatie. In de toelichting op de tabel wordt ingegaan op de grootste verschillen.

Toelichting afwijkingen > € 100.000

Lasten

Stelposten

De overschrijding wordt veroorzaakt door een niet begrote bijdrage aan de Floriade BV voor de aanleg en ontmanteling van een beheerterrein naast het Floriadeterrein ad  € 277.000. Het resterende verschil van € 10.000 is een saldering van verschillende onderuitputtingen en overschrijdingen.  

Parkeren

  De kosten voor de aanleg van de parkeerplaatsen en voorterreinen laten een onderschrijding zien ten opzichte van de begroting. Deze onderschrijding wordt veroorzaakt doordat de ontmanteling van de parkeerterreinen in 2022 nog niet geheel is afgerond en doorloopt in 2023. Het betreft hier dus een fasering, het restant van het budget zal in 2023 worden uitgegeven.

Veiligheidsplan    

Door het lagere aantal bezoekers en exposanten zijn de kosten voor veiligheid lager uitgevallen dan begroot. Er was minder inzet nodig dan verwacht voor toezicht op een veilig evenement maar ook toezicht bij parkeerterreinen. Doordat er minder exposanten waren dan eerder gedacht, zijn er ook minder kosten gemaakt voor toezicht en handhaving op de vergunningverlening gedurende de opbouwfase van de Floriade.

Bruggen

De overschrijding wordt veroorzaakt door de niet begrote kosten van een externe projectleider voor de begeleiding van de circulaire bruggen.   

Kwaliteitsimpuls/Innovatie

Binnen dit budget zijn uitgaven gedaan voor onder andere de gelijkspanning Openbare Verlichting en het gemeentelijke glasvezelnetwerk. Er is echter minder uitgegeven dan werd verwacht. Het resterende budget wordt doorgeschoven naar 2023.   

Terreinexploitatie

Er zijn extra kosten gemaakt voor de bescherming van de grid straten door het aanbrengen en het weer verwijderen van rijplaten. Hiervoor werd eerder al de risicoreserve aangesproken, maar de kosten hiervan bleken uiteindelijk hoger uit te vallen. Daarnaast moesten na verwijdering van de rijplaten ook de onderliggende grasstroken weer hersteld worden. Dit heeft geleid tot een nadeel van € 306.000.

Pendelvervoer

De onderuitputting op het pendelvervoer is veroorzaakt doordat er minder bezoekers naar de Floriade zijn gekomen. Hierdoor zijn de kosten voor de inzet van het pendelvervoer naar het evenement lager dan verwacht.  

FVA-projecten    

Op de projecten van het Fonds Verstedelijking Almere is minder uitgegeven dan dat er was begroot. Dit heeft voornamelijk betrekking op de uitgaven van Floriade Programmering (duurzaamheid) en het programma Floriade werkt!. Een nadere toelichting op deze projecten wordt gegeven in de paragraaf Fonds Verstedelijking Almere. De niet bestede middelen worden doorgeschoven naar 2023.
Tegenover de lagere lasten staat een lagere onttrekking uit het Fonds Verstedelijking Almere. Hierdoor is het saldo neutraal.  

Rijksprojecten

Het Rijk heeft eind 2020 aan de gemeente Almere een subsidie toegekend van € 10 miljoen voor een viertal projecten die door de Floriade BV worden uitgevoerd. De gemeente ziet erop toe dat de toegekende middelen aangewend worden conform de subsidievoorwaarden van het rijk. De volledige €10 miljoen is door het Rijk overgemaakt.

De overschrijding van de gebudgetteerde kosten betreft het restant budget uit 2021. Deze middelen zijn alsnog uitgegeven in 2022. Hier staat een gelijke ontvangst vanuit het Rijk tegenover. De uitgaven worden door de gemeente middels de SISA-regeling specifieke uitkeringen (SPUK Floriade) aan het Rijk verantwoord.  Per saldo is het resultaat neutraal.

Reserve Floriade

De onttrekking uit de reserve Floriade is € 1,143 miljoen lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat voorgenomen investeringen, in geluidswerende maatregelen langs de A6, niet zijn uitgevoerd.  Deze zouden gefinancierd worden uit de reserve Floriade. Omdat deze werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd blijft het budget in de reserve beschikbaar voor 2023.

Storting negatieve grex

Bij het vaststellen van het Meerjaren Perspectief Grondexploitatie Almere (= MPGA) 2023 is gebleken dat de grondexploitatie voor de wijk Hortus (voorheen Floriade) met € 489.000 is verslechterd ten opzichte van het MPGA 2022. Om deze reden heeft er een aanvullende storting in de voorziening negatieve grex van gelijke omvang plaatsgevonden. De oorzaak van deze hogere kosten worden in het MPGA 2023 nader toegelicht.

Baten

Onttrekking reserve Floriade

De lagere onttrekking wordt veroorzaakt doordat de investeringskosten geluidsmaatregelen ad € 1,143 miljoen  niet zijn onttrokken. Deze investering is in 2022 niet uitgevoerd en wordt doorgeschoven naar 2023. Daarnaast is er een bedrag van € 342.000 niet onttrokken als gevolg van lagere exploitatiekosten.

Bijdrage derden

Voor 2022 was een bijdrage vanuit sponsorinkomsten of bijdrage derden  begroot van € 1,5 miljoen. Deze inkomsten zijn echter niet gerealiseerd. Hiervoor wordt de risicoreserve aangesproken.

Parkeren Floriade

Door de tegenvallende bezoekersaantallen zijn de opbrengsten uit parkeren € 5,7 miljoen lager uitgevallen dan verwacht. Hier stond al een voorziening van € 4,3 miljoen tegenover. Na boeking van deze voorziening resteert er nog een negatief saldo van € 1,4 miljoen. Hiervoor wordt de risicoreserve aangesproken.

Onvoorzien

De hogere baten bij onvoorzien is de onttrekking uit de risicoreservering voor met name de lagere opbrengsten uit parkeren en bijdrage derden.  

Onderstaande tabel geeft de resultaten van de Floriade BV over 2022 weer ten opzichte van de begroting. Het uiteindelijke resultaat van de Floriade BV geeft een negatief resultaat van € 5,6 miljoen over het begrotingsjaar 2022.  

Lasten

Projectorganisatie

De opgelegde efficiency taakstelling op de projectorganisatie van de Floriade BV is niet gerealiseerd. Dit werd veroorzaakt door extra inzet van het management gedurende de expo. En door verlenging van contracten van medewerkers welke essentieel zijn voor de ontmanteling en liquidatie van de Floriade BV.

Deelnemers

De overschrijding wordt veroorzaakt door extra kosten met betrekking tot de realisatie van de kas in verband met het bouw gereed maken van de gronden.

Evenementen

De overschrijding wordt veroorzaakt door hogere kosten met betrekking tot de realisatie van een aantal projecten (o.a. de openingsshow) en een aantal kunstwerken.   

Floriade park

De overschrijding is een saldering van hogere kosten voor de exploitatie van toren Flores, hogere kosten voor de ontmanteling van het evenement en lagere kosten voor het beheer en onderhoud van de infrastructuur tijdens het evenement.

Marketing en Communicatie

Het voordeel is behaald door het optimaal inzetten van het marketingbudget.

Exploitatie  

Het nadeel is veroorzaakt doordat de kosten voor het beheer en onderhoud van het groen om dit op een expo waardige kwaliteit te houden hoger zijn uitgevallen dan begroot. Dit komt onder andere doordat in aanloop naar en tijdens het begin van het evenement de kosten voor water geven veel hoger zijn uitgevallen dan begroot. Jonge aanplant had extra water nodig door de weersomstandigheden en om een expo waardige uitstraling te krijgen.  

Financiering

De kosten voor financiering zijn hoger uitgevallen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere financieringslasten door een extra lening i.v.m. het bijstellen van de businesscase als gevolg van tegenvallende bezoekersaantallen.

Baten

Kaartverkoop

Door de tegenvallende bezoekersaantallen zijn de opbrengsten uit de kaartverkoop lager dan verwacht.

Overige bijdragen

De hogere bijdragen worden veroorzaakt door extra bijdragen op het onderdeel kunst een cultuur en uit de extra opbrengsten uit de verkoop van onderdelen na afloop van de expo.  

De actualisatie van het MPGA 2023 laat een eindwaarde zien van € 17,9 miljoen negatief (eindwaarde per 31-12-2025). Ten opzichte van het MPGA 2022 is het saldo verslechterd met € 0,5 miljoen op eindwaarde.

De wijziging in eindwaarde wordt met name veroorzaakt door hogere investeringen en begeleidingskosten voor de aanleg van het Arboretum en het openbare groen. Voor een volledige toelichting wordt verwezen naar het MPGA 2023.

Lening BV Floriade

• Lening

In 2022 heeft de gemeente een aanvullende lening verstrekt aan de Floriade BV van € 32,5 miljoen. Hiermee komt de totale lening aan de Floriade BV op € 75,4 miljoen. De leningen worden verstrekt op basis van de door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders goedgekeurde jaarbegroting en meerjarenbegroting van de Floriade BV, passend binnen het financiële kader dat is meegegeven door de raad.  

• Voorziening waarde correctie lening Floriade BV

Tegenover de hiervoor genoemde lening staat de voorziening waarde correctie lening Floriade BV. In 2022 is € 32,5 miljoen aan de voorziening toegevoegd. Samen met de reeds gedoteerde € 42,9 miljoen wordt de lening hiermee volledig afgewaardeerd.

Reserve Floriade

 
Het saldo van de reserve Floriade bedraagt per 31-12-2022 € 1.603.091

Toelichting storting:
De totale storting 2022 bedraagt € 6,5 miljoen. Dit betreft de storting van de begrote bijdrage derden ad €1,7 miljoen en de begrote storting vanuit de parkeeropbrengsten ad € 4,9 miljoen.
De afwijking t.o.v. de begroting van € 1,1 miljoen wordt veroorzaakt doordat de begrote investering voor de geluidsmaatregelen A6 in 2022 niet werd uitgevoerd. Dit budget blijft beschikbaar in de reserve Floriade voor 2023.

Toelichting onttrekking:
De onttrekking van € 5,4 miljoen betreft de dekking van de exploitatiekosten 2022.

Het project Rondje Weerwater heeft geen financiële relatie met de Floriade maar wel een directe relatie met de Floriade. In het kader van motie RG-112/2014 wordt dit project hier opgenomen.

Omdat dit een project is dat uit het Fonds Verstedelijking Almere wordt gefinancierd vindt de beleidsmatige toelichting en de toelichting op de financiële afwijkingen van dit project plaats in de paragraaf Fonds Verstedelijking Almere.