bedragen x € 1 miljoen
begroot | werkelijk | resultaat | |
|---|---|---|---|
lasten | 174,2 | 192,8 | -18,6 |
baten | 194,7 | 208,7 | 14,0 |
totaal voor reservemutaties | -20,4 | -15,9 | -4,6 |
stortingen | 50,9 | 65,5 | -14,6 |
onttrekkingen | 48,0 | 81,2 | 33,2 |
totaal | -17,6 | -31,5 | 13,9 |
De 'gewone' resultaatafdracht van het grondbedrijf is € 3 miljoen lager
In de begroting gingen we uit van een afdracht van € 24,1 miljoen over 2022. Dat was een verwachting op basis van wat we medio 2022 wisten en nog konden verwachten over de ontwikkeling van de grondexploitaties. Zo’n verwachting kent altijd onzekerheden. We weten op dat moment nog niet wat er in de tweede helft van het jaar gebeurt. De grondexploitaties zijn nu geactualiseerd en het weerstandsvermogen is becijferd. Daarmee is het resultaat van het grondbedrijf over 2022 en de mogelijke afdracht bekend. De afdracht komt uit op € 21,1 miljoen. Dat is € 3 miljoen minder dan bij de begroting verwacht. Dat komt vooral door de in de tweede helft van 2022 veranderde markt. Hierdoor zijn de complexresultaten verslechterd en nemen de risico's toe. Dat er toch nog een forse afdracht is van € 21,1 miljoen komt vooral doordat een aantal winstgevende exploitaties afgelost konden worden. Ook konden er voorzieningen vrijvallen door het in exploitatie nemen van grond (Stichtsekant en De Vaart 4/6). Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in de paragraaf grondbeleid .
We hebben een incidenteel voordeel van € 14,8 miljoen door herwaardering van landbouwgrond
Dit is grond die we al in bezit hebben, maar nog niet aan het ontwikkelen zijn (MVA-grond). Deze gronden hebben we in het verleden via een voorziening waardecorrectie afgewaardeerd naar de landbouwwaarde van gemiddeld € 10,50 per vierkante meter. We hebben het grootste deel van deze grond opnieuw laten taxeren. Hieruit blijkt dat de huidige waarde gemiddeld € 15-18 per vierkante meter is. De totale waarde is hierdoor € 14,8 miljoen hoger. Daarom hebben we de voorziening voor dit bedrag moeten laten vrijvallen.
We hebben een voordeel van € 0,7 miljoen op het commercieel- en strategisch vastgoed
Dat komt voor € 0,2 miljoen doordat we delen van de leegstaande popzaal en het Alnovum hebben kunnen inzetten voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Hiervoor krijgen we een vergoeding.
Daarnaast hebben we het Alnovum laten taxeren. Uit deze taxatie is gebleken dat het pand € 0,4 miljoen meer waard is dan de boekwaarde, waardoor een deel van de voorziening waardecorrectie kon vrijvallen. Tot slot zijn er nog diverse kleine verschillen die optellen tot een bedrag van € 0,1 miljoen.
We hebben een voordeel van € 0,4 miljoen door de verkoop van huurgrond
Dit komt door een aantal grondverkopen aan de Gordingweg. Dit zijn gronden die voorheen werden verhuurd.
We houden € 0,8 miljoen over op de omgevings- en milieuvergunningen
Dat komt vooral doordat er uiteindelijk minder aanvragen zijn ontvangen en afgerond dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. Hoewel de inkomsten ook lager zijn, is er per saldo een voordeel van € 0,4 miljoen. Daarnaast is er een voordeel van € 0,4 miljoen op de milieuvergunningen. Dit komt doordat er minder activiteiten zijn uitgevoerd, onder andere door de uitstel van de Omgevingswet. En wij hebben dwangsommen ontvangen vanwege overtreding van de milieuwetgeving.
De overige € 0,2 miljoen bestaat uit diverse voor- en nadelen.