bedragen x € 1 miljoen
begroot | werkelijk | resultaat | |
|---|---|---|---|
lasten | 13,7 | 16,7 | -3,0 |
baten | 493,8 | 494,7 | 0,9 |
totaal voor reservemutaties | -480,2 | -478,0 | -2,2 |
stortingen | 67,1 | 68,2 | -1,1 |
onttrekkingen | 51,2 | 50,4 | -0,8 |
totaal | -464,2 | -460,2 | -4,0 |
We hebben diverse verschillen die per saldo leiden tot een voordeel van € 0,1 miljoen
Deze zijn in detail toegelicht in de totaalrekening. Hier volstaan we met een korte opsomming:
- We hebben € 3 miljoen over op de stelpost voor loon- en prijsstijgingen, dat komt vooral door een fout in de begroting.
- We hebben in 2022 van het Rijk € 3,8 miljoen minder gekregen voor de in 2021 door corona misgelopen inkomsten. In 2023 verwachten we dit geld alsnog te krijgen, zodra de afrekening is afgerond.
- Via de decembercirculaire hebben we € 0,9 miljoen meer ontvangen via de algemene uitkering van het gemeentefonds. Omdat dit pas december bekend was hebben we dit niet meer in de begroting kunnen verwerken.
- Op de onroerendzaakbelasting is er een voordeel van € 0,5 miljoen. Dit komt vooral doordat er minder leegstand was, en doordat er meer grote nieuwbouwprojecten zijn opgeleverd dan waar rekening mee was gehouden.
- We hebben een nadeel van € 0,5 miljoen op de toeristenbelasting. Dat komt doordat de bezetting (55%) in de hotels en andere accommodaties lager was dan waar rekening mee was gehouden (70%). De definitieve eindafrekeningen moeten we echter nog ontvangen.
We hebben een nadeel op de Vennootschapsbelasting van € 4,1 miljoen
Dat komt vooral doordat de belastingdienst vindt dat ook de inkomsten uit reclameopbrengsten onder de vennootschapsbelasting vallen. Wij zijn het daar niet mee eens, net als alle andere gemeenten. Gemeente Rotterdam is hierover nog aan het procederen. Wij wachten die uitkomst met belangstelling af. Maar we hebben nu dus wel al met terugwerkende kracht vanaf 2016 belasting daarover moeten betalen. Dat geldt ook voor de inkomsten uit de concessies voor brandstofverkooppunten. En er heeft een correctie plaatsgevonden op de fiscale waardering van de parkeerterreinen in het stadscentrum. De fiscale verliezen die we nog van onze winsten mochten aftrekken zijn hierdoor eerder op. Dit alles heeft ertoe geleid dat we in 2022 in totaal € 4,1 miljoen extra Vpb hebben moeten betalen.